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第一部分：单位概况

第二部分：广西金融职业技术学院2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西金融职业技术学院2026年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西金融职业技术学院开展以全日制专科层次高等职业教育为主，成人学历教育、职业技术技能培训为辅的高等职业教育活动，为社会培养高级技术型财经类专业人才。

二、机构设置情况

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发〈广西金融职业技术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2014〕61号）和《关于广西金融职业技术学院内设机构设置调整的通知》（桂金职院〔2023〕23号），广西金融职业技术学院为全额拨款事业单位。学院内设党政管理机构9个，按章程和有关规定设置的机构3个，教学机构9个，教辅机构4个。根据《自治区党委编办关于广西金融职业技术学院编制调整的批复》（桂编办复〔2019〕28号）规定，广西金融职业技术学院事业编制228名，后勤服务聘用人员控制数4名，非实名人员控制数508名。实有事业编制人数99人，实有后勤服务聘用人员控制数“老办法”人数3人，实有非实名人员控制数人数279人，实有编外人员人数6人，实有离退休人员20人，现有在校高职学生17170人。

第二部分：广西金融职业技术学院2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入32,830.66万元，总支出32,830.66万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少182.5万元，下降0.55％。总支出同比减少182.5万元，下降0.55％。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入32,830.66万元，较上年减少182.5万元，下降0.55％。单位收入主要包括：

1.一般公共预算收入18,969.11万元，同比增加1,541.33万元，增长8.84％，增加的主要原因是下拨的项目资金增加，例如教育领域基础能力提升项目资金。

2.政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

4.财政专户管理资金收入12,190.55万元，同比减少3,111.07万元，下降20.33％，减少的主要原因是学生人数减少，学费和住宿费收入相应减少。

5.单位资金收入316万元，同比增加32.24万元，增长11.36％，增加的原因是铺面租金等收入增加。

6.上年结转结余1,355万元，同比增加1,355万元，增长100％。增长的主要原因是2025年资金清查发现有代收学生水电费，现纳入2026年预算。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出32,830.66万元，较上年减少182.5万元，下降0.55％。单位支出主要包括：

1.本年支出预算32,830.66万元，同比减少182.5万元，下降0.55％。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育支出科目支出32,522.33万元，占本年支出预算99.06％，同比减少223.49万元，下降0.68％。

社会保障和就业科目支出178.64万元，占本年支出预算0.54％，同比增加22.84万元，增长14.66％，增长主要原因是教职工人数增加以及工资基数增加。

卫生健康科目支出49.47万元，占本年支出预算0.15％，同比增加6.92万元，增长16.26％，增长主要原因是教职工人数增加以及工资基数增加。

住房保障科目支出80.22万元，占本年支出预算0.24％，同比增加11.23万元，增长16.28％，增长主要原因是教职工人数增加以及工资基数增加。

（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算15,644.51万元，占本年支出预算47.65％，同比增加2,119.76万元，增长15.75％。其中：

人员类预算10,125.77万元，占基本支出预算64.72％，同比增加642.39万元，增长6.77％，增长主要原因是在职人员增加和基本工资标准和核定的绩效工资控高线提高。其中：工资福利支出预算9,979.50万元，占基本支出预算63.79％，同比增加634.24万元，增长6.79％；对个人和家庭的补助预算146.27万元，占基本支出预算0.93％，同比增加8.14万元，增长5.89％。

公用经费（商品和服务支出）预算5,448.75万元，占基本支出预算34.83％，同比增加1,477.37万元，增长37.2％，增长的主要原因是将生均定额拨款经费全额编入2026年部门预算基本支出。其中：其他商品和服务支出科目预算3,434万元，占公用经费预算63.02％。此项支出是根据高等职业教育服务协议支付给广西银行学校的教育服务费，按每生每年2000元的标准，高职学生17170人，0.2万元×17170人=3434万元。

资本性支出预算70万元，占基本支出预算0.45％，同比增加70万元，增长100％。增加的原因是将使用生均拨款经费安排的办公设备购置编入基本支出预算，用于购买日常办公所需的设备。

项目支出预算。

项目支出预算17,186.15万元，占本年支出预算52.35％，同比减少2,372.25万元，下降12.13％，下降主要原因是2026年部门预算大部分生均定额拨款经费编入基本支出。

3.结转下年支出预算0万元，同比增加0万元，增长0％。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比 2025 年增加0万元，增长0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费 2026 年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

（二）公务用车购置及运行费 2026 年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%，其中：

公务用车购置费 2026 年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%；

公务用车运行维护费 2026 年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

（三）公务接待费 2026 年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2026年事业单位相关运行经费预算5,448.75万元，同比增加1,477.37万元，增长37.2％，增长的主要原因是将生均定额拨款经费全额编入2026年部门预算基本支出。主要用于为保证日常运转发生的支出及用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、日常水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算4,055.8万元，同比增加1,885.8万元，增长86.9％。主要原因是2026年生均拨款（项目支出）和现代职业教育质量提升计划专项资金建设以建设实训基地为主，因此政府采购有所增加。政府集中采购预算2,676.8万元，占政府采购预算66％，同比增加2,071.8万元，增长342.45％；分散采购预算1,379万元，占政府采购预算34％，同比减少186万元，下降11.88％。

货物采购2,325.8万元，占政府采购预算57.35％；工程采购870万元，占政府采购预算21.45％；服务采购860万元，占政府采购预算21.2％。

九、国有资产占用情况说明

学校校舍建筑面积合计109518.84平方米，其中，教学及辅助用房建筑面积47058.22平方米，行政办公用房面积0平方米。因广西金融职业技术学院和广西银行学校实行“两块牌子，一套人马”管理制度，广西金融职业技术学院行政办公用房属于广西银行学校名下资产，故行政办公用房面积为 0平方米。

学校车辆编制数为2辆，实有车辆2辆，其中：旅行越野车（公务）2辆。

十、预算项目绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目26个，预算资金17,186.15万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

事业单位相关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西金融职业技术学院2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

以上各表详见附件。

附件：广西金融职业技术学院2026年单位预算公开报表